Budget und Kosten bis auf Leistungspositionsebene steuern
Ausgangslage
Für eine verlässliche wirtschaftliche Steuerung müssen Projektbudget, erwartete Gesamtkosten und definierte Einsparungsziele laufend zusammengeführt und verglichen werden.
Entscheidend ist, Abweichungen nicht erst auf Projektebene, sondern bis zur einzelnen Leistungsposition zu erkennen und ihre Ursachen im Zeitverlauf nachvollziehen zu können.
Problem
Leistungsvergaben, Mengenänderungen, Pauschalvereinbarungen und neu hinzukommende Leistungen verändern die Kostensituation während der Projektabwicklung laufend.
Fehlt eine durchgängige Datenbasis, entstehen:
– Hoher manueller Abstimmungs- und Auswertungsaufwand
– Verspätete Erkennung von Budgetüberschreitungen
– Fehlende Transparenz über Ursachen und wirtschaftliche Auswirkungen
– Keine verlässlichen Kostengrenzwerte für Budget- und Einsparungsziele
Lösung
Budget+Costs führt Projektbudget, Mengen, Herstellkosten, Skonti sowie investitionsabhängige Zusatz- und Umlagekosten in einem konsistenten Datenmodell zusammen. Die Lösung stellt Budget und erwartete Gesamtkosten gegenüber und weist Budgetreserven und Budgetüberschreitungen bis auf Leistungspositionsebene aus. Operative Abweichungen werden dabei von Effekten aus Pauschalabrechnungen getrennt dargestellt. Positionsbezogene Kostengrenzwerte zeigen, welche Kosten zur Einhaltung des Budgets und des definierten Einsparungsziels maximal zulässig sind. Veränderungen werden über frei wählbare Zeiträume automatisch nachvollziehbar.
Nutzen
Projektbudget und erwartete Gesamtkosten zu jedem Stichtag im direkten Vergleich
Operative Budgetabweichungen und Effekte aus Pauschalabrechnungen getrennt ausgewiesen
Positionsbezogene Kostengrenzwerte für Budget und definiertes Einsparungsziel
Kostenreserven und Kostenüberschreitungen als Gesamtbetrag und je Einheit
Flexible Stichtags- und Veränderungsanalysen nach Auftrag, Auftragsart, Gewerk und Auftragnehmer
Budget- und Kostensituation auf einen Blick
Die Übersicht stellt das Projektbudget den erwarteten Gesamtkosten gegenüber. Herstellkosten, Skonti sowie Zusatz- und Umlagekosten werden getrennt ausgewiesen. Budgetreserven und Budgetüberschreitungen sind einschließlich des definierten Einsparungsziels bis auf Leistungspositionsebene erkennbar. Damit wird zusätzlicher Steuerungsbedarf frühzeitig sichtbar.
Budgetabweichungen bis auf Leistungspositionsebene analysieren
Die Analyse zeigt budgetierte, auszuführende und kostenwirksame Mengen sowie die aktuellen Budget- und Kostenwerte je Einheit. Abweichungen werden sowohl auf Vollkostenbasis als auch vor Zusatz- und Umlagekosten dargestellt. Auswirkungen aus Pauschalabrechnungen werden separat und getrennt von der operativen Budgetabweichung ausgewiesen.
Kostengrenzwerte und Budgetreserven auf einen Blick
Die Auswertung ermittelt für jede Leistungsposition die maximal zulässigen Herstellkosten zur Einhaltung des Budgets und des definierten Einsparungsziels. Der Vergleich mit den erwarteten Herstellkosten zeigt Kostenreserven und Kostenüberschreitungen – jeweils als Gesamtbetrag und je Einheit.
Veränderungen von Budget und Kosten im Zeitverlauf nachvollziehen
Die Auswertung stellt sämtliche Veränderungen innerhalb eines gewählten Zeitraums positionsbezogen dar. Änderungen von Mengen, Budget- und Kostenwerten sowie einzelnen Kostenbestandteilen werden automatisch ausgewiesen. Die daraus resultierende Veränderung der Budgetreserve beziehungsweise Budgetüberschreitung wird mit und ohne Berücksichtigung des Einsparungsziels ausgewiesen.
